2023年年终财务分析报告(完整文档)
年终财务分析报告1各位领导,各位代表,同志们:我受学校委托,向五届二次教代会作xx年度财务工作报告,请予审议。第一部分财务收支情况一、收入预算执行情况xx年,我校预算收入亿元,实际收入下面是小编为大家整理的年终财务分析报告,供大家参考。
年终财务分析报告1
各位领导,各位代表,同志们:
我受学校委托,向五届二次教代会作xx年度财务工作报告,请予审议。
第一部分财务收支情况
一、收入预算执行情况
xx年,我校预算收入亿元,实际收入亿元,完成年度预算的%。
其中:财政拨款亿元、上级补助收入278万元、事业收入亿元、其他收入3368万元。
收入总量较上年增加7957万元,增幅%。
收入增长的主要原因:一是财政拨款增幅较大。
拨款总量达亿元,比上年增加5252万元,增长%。
包括:(1)基建经费拨款万元,包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出万元;
(2)国家奖学金、助学金拨款万元;
(3)xx年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。
二是事业收入增加1753万元,其中:教育事业收入比上年增加325万元,达亿元;
科研事业收入2347万元,比上年增加1428万元,增长%。
三是上级补助收入增加278万元,主要是职工增资款。
二、经费支出执行情况
xx年,我校预算支出亿元,实际支出亿元,完成年度预算的%。
支出总量较上年增加亿元,增幅%。
支出结构为:人员经费支出8788万元、公用经费支出亿元。
(一)人员经费支出情况
xx年度,我校人员经费支出8788万元,较上年增加1967万元,增长%。
支出明细为:
1、工资福利支出4844万元,较上年增加1025万元,增长%。
支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。
支出增加主要原因是xx年兑现在职人员工改工资,基本工资和津补贴支出累计增加786万元。
另外,本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险,增加社保支出45万元。
2、对个人和家庭的补助支出3419万元,比上年增加942万元,增长%。
支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。
支出增加主要原因:一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴,离退休人员支出增加114万元;
二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元;
三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数,增加支出83万元;
四是医疗费用支出继续上升;
五是因学费收入增加,提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。
xx年,学校发放住房补贴596万元,包括住房公积金万元、提租补贴万元。
本年度,我校医疗经费支出592万元,比上年增加90万元,其中:公费医疗支出259万元,医疗补助支出124万元,上解社保部门医疗保险支出209万元。
当年医疗经费拨款万元,医疗费用超支303万元,均由学校预算外资金支付,体现了学校对教职工和离退休人员的高度关心,为全校职工的健康提供了资金保障。
xx年,我校在职职工年平均收入为41946元,比上年增加3633元。
离休干部年平均收入为56568元,比上年增加15978元,主要是实行阳光津贴,每人每月增加收入1000元;
退休职工年平均收入34786元,比上年增加3435元。
职工收入稳步上升,充分体现了学校积极落实国家政策,保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。
(二)公用经费支出情况
xx年,我校公用经费总支出亿元,比上年增加亿元,增长%。
支出明细为:
1、商品和服务支出4600万元,包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修(维护)费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。
其中:水电费万元(包括校本部万元和南校区万元),较上年减少万元,降幅%,但支出总量仍较大。
劳务费万元,比上年减少万元,支出水平持续下降。
交通费万元,差旅费万元,维修(维护)费万元,培训费万元,招待费万元,实验专用材料万元,工会经费万元,福利费万元。
2、其他资本性支出亿元,主要包括:房屋建筑物购建亿元,其中:和平苑3栋职工住宅楼投入3117万元,校本部研究生公寓楼、图书馆等项目投入3285万元,南校区学生宿舍、教学楼、实验楼等项目投入3855万元,二附院医疗综合楼基建投入3240万元。
年终财务分析报告2
一、医院基本状况
我院成立于1984年,是一所集医疗、教学、科研、急救、预防保健为一体的综合型二级医院、自治区爱婴医院,全市急救中心网络医院,医疗保险、新农合、社会保险、伤残鉴定、民政济困定点医院,血液透析制定医院。
医院现占地面积万平方米,总建筑面积万平方米。设22个临床科室,13个医技科室,15个职能科室,2个社区门诊部,已开放床位300张,全院职工达到378名,卫技人员274人,其中高级职称27人,中级职称61人。
二、20xx年收入业绩摘要
本年度实现总收入7000万元,比上年度的5453万元增长了 %。其中医疗收入6028万元,其他收入36万元,分别比去年增长了21% 和减少了18%。在医疗收入中,门诊收入2275万元,比去年增加了20%;住院收入 3753万元,比去年增长了22%。
三、医院综合财务状况
20xx年期末总资产12268万元:其中固定资产5824万元,流动资产1645万元,负债5704万元,净资产6564万元;
20xx年总支出6996万元,其中人员经费2736万元,卫生材料费936万元,药品费1353万元,固定资产折旧费1007万元,无形资产摊销费万元,提取医疗风险基金万元,其他费用909万元;其他支出万元;期末亏损931万元;
四、财务分析
(一)总资产12268万元,比去年10410万元增长了%;其中流动资产1645万元,占总资产的%,非流动资产10623万元,占总资产的%。
1、流动资产情况分析
流动资产1645万元,比年初1777万元增长了%;其中货币资金396万元,占流动资产的%,比年初586万元增长了%;应收在院病人医疗款万元,占流动资产的6%,比年初62万元增加了%;应收医疗款106万元,占流动资产的%;其他应收款460万元,占流动资产的%,增长率为 37%;坏账准备14万元,占其他应收款的%;预付账款248万元,占流动资产的%,增长率为-22%;存货348万元,比年初326元增长了%。
2、非流动资产情况分析
固定资产原值7830万元,比年初5719万元增长了%,累计折旧20xx万元,比年初1051万元增长了%,在建工程4754万元比年初4313万元增长了%。
3、负债情况分析
流动负债2396万元,其中:应付账款1597万元,比年初1004万元,增长了%;预收医疗款144万元,比年初63万元增长%;应付职工薪酬220万元比年初143万元增长了%;应付福利费23万元,与去年持平;应付社会保障费121万元,比年初116万元增长%;其他应付款125万元,比年初70万元增长了%,预提费用166万元,比年初204万元增长了%。
4、净资产情况分析
净资产共计6564万元,比年初6409万元增长了%;其中:事业基金3293万元;专用基金757万元;财政补助结转(余)万元。
五、收入情况分析
财政补助收入939万元,医疗收入6028万元;其中药品收入1585万元,占医疗收入的%,比上年1481万元增长了7%。
门诊收入2275万元,比上年1893万元增长了%;其中:药品收入6203 万元,占门诊收入的%,比上年586万元增长了%。随着近几年我国经济的快速发展,人均可支配收入的增多,人们对健康意识的不断提高,使得做一些常规体检的人数越来越多,每门诊人均费用的提高,所以门诊收入也就相对的有所提高。
年终财务分析报告3
xx年度,随着政府收支科目改革的不断深入,全国经济持续稳步发展的形势下,我局坚持以执行预算为中心,以节约费用为重点,抓好单位财务管理工作,在省级和本级领导的正确领导下,依靠全体财务人员共同努力,以求真务实的工作作风,严格遵守《行政事业单位会计制度》,为局管理和发展提供了优质的服务,较好地完成了各项工作任务,在平凡的工作中取得了一定的成绩,现就xx年终财务分析如下:
(一)年终财务分析---年初预算分析
本年度财政预算为×××元,比上年增加×××元。其中,基本支出×××元,比上年增加XX%,项目支出×××元,比上年增加XX%,基本支出增加的原因是:xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,项目支出增加的原因是 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。
(二)年终财务分析---本年预算执行情况分析
财政补助收入情况
财政补助收入全年共拨入×××元,其中:基本支出全年共拨入×××元,项目支出全年共拨入×××元。
上级补助收入×××元,其他收入×××元。
事业支出情况
事业支出全年共支出×××元,其中:基本支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元,商品和服务支出×××元,对个人和家庭的补助支出×××元),项目支出全年共支出×××元(工资福利支出×××元,商品和服务支出×××元,对个人和家庭的补助支出 ×××元)。在所有支出中,其中XXX费、XXX费、XXX费开支较大,主要原因是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX。
上级补助支出×××元,主要用于xxxxxx方面。其他支出×××元,主要用于xxxxxx方面。
年终决算情况
本年度单位共收入×××元,共支出×××元,年末事业结余为×××元,其中基本结余×××元,项目结余×××元,上年结余为×××元,今年比上年多(少)结余×××元。多结余或者是少结余的`因是…………………………。
(三)年终财务分析---存在的问题和建议
积极做好对其他应收款的清理工作
其他应收款主要是职工出差和购物所借款项,这部分借款如不及时进行清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出,甚至会出现不必要的损失,为此,我们通过年终财务分析,采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度。二是要缩短应收款的占用时间。三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工,采取见面打招呼,让其及时结账清算。若仍不能进行清还,则每月从工资中扣还一部分,直至把借款清完。
加强对固定资产的管理
固定资产是台站开展业务及其它活动的重要物质条件,其种类繁多,规格不一。在这一管理上,很多人长期不重视,存在着重钱轻物,重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理,财务处在平时的报销工作中,对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的,督促经办人及时进行固定资产登记,并定期与使用部门进行核对,确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞,妥善处理和解决管理中出现的各种问题,制定出相应的改进措施,确保了固定资产的安全和完整。
重视日常财务收支管理
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理,台站今后要建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理,极大地提高了资金的使用效益,达到了节约支出的目的。
认真做好年终决算工作
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件,是财政部门和单位领导了解情况,掌握政策,指导台站预算执行工作的重要资料,也是编制下年度台站财务收支预算的基础。所以我们要非常重视这项工作,放弃周末和假期的休息时间,加班加点,认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告,对一年来的收支活动进行分析和研究,做出正确的评价,通过年终财务分析,总结出管理中的经验,揭示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平,也为领导的决策提供了依据。
××财务科
xx年xx月xx日
年终财务分析报告4
20xx年度,随着收支科目改革的不断深入,在全国经济持续发展的形势下,我办坚持以执行预算为中心,以节约费用重点,抓好单位财务管理工作,在上级领导的正确领导下,大家共同努力,以求真务实的工作作风,严格遵守《行政事业单位会计制度》,为办公室的管理和发展提供了优质的服务,较好地完成了各项工作任务,在平凡的工作岗位上取得了一定的成绩,现就20xx年终财务决算如下:
(一)年初预算
20xx年度年初财政预算为8,元,财政拨款收入为8,元;财政拨款基本支出为8,913,元。
(二)本年预算执行情况
1、拨入经费情况
本年度全年共拨入8,元,其中团委三支一扶省、市、 “三支一扶”志愿者生活补助拨入经费296,100元;县级配套资金拨入206,400元。
市妇联拨入项目民办公助资金10,000元。
2、经费支出情况
经费支出全年9个部门共计支出8,913,元;其中工资福利支出3,146,元,商品和服务支出2,463,元,对个人和家庭的补助支出3,213,元,其他资本性支出79,元。
另注:
(1)工资福利支出6,359,元,其中基本工资支出727,837元;津贴补贴支出1,元;奖金61,831元;退休费1,元;住房公积金284,049元;增量补贴1,元;独生子女费2100元;其他工资福利支出(团委“三支一扶”志愿者工资支出)639,元。
(2)商品和服务支出:2,473,元;其中:我办支出办公费:191,元;印刷费24,920元;手续费200元;水费元;邮电费61,元;取暖费3,570元;物业管理费3952元;维修费3500元;会议费291,元;培训费元;公务接待费372,元;劳务费361,元;公务用车运行维护费449,元;其他支出143,763元;办公设备购置79,770元。
(3) “三公”经费支出情况:工商联支出公务接待费:12,000元;群众组织支出车辆运行费用46,000元;公务接待80,000元;县委办、史志办、机关党委共计支出车辆运行费449,元;公务接待费372,元;事务支出公务接待费15,000元。
3、年终决算情况
本年度我单位共收入本级财政拨款8,390,408元,共支出8,913,元,年未基本支出结余1,306,元,上年度结余为1,829,元,今年比上年少结余522,元,原因是本年度财政拨款支出大于财政拨款收入所造成的。
(三)存在的问题
1、积极做好对住来款项的清理工作
其他应收款主要是职工因公出差或公务开支借支的款项,不及时进行清理,就不能够真实反映经济活动和经费支出,甚至会出现不必要的损失,为此,我们通过年终财务,采取积极措施加以管理和清算。
一是要控制的资金额度;二是要缩短其他应收款的占用时间。
三是要及时对其他应收款项进行清理、结算。
针对一些一直拖欠款项的职工,采取见面打招呼,让其及时结账清算,若不能进行清还,则每月从工资中扣还一部分,直至把借款还清为止。
2、加强对固定资产的管理
固定资产是单位开展业务及其它活动的重要物质条件的,其种类繁多,规格不一,在管理方面,很多人长期不重视,存在着重钱轻物,重采购轻管理的思想。
今后要加强这方面的管理,做到账实相符。
3、重视日常财务收支管理
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是执行勤俭办事的体现,为了加强这一管理,我办今后要建立健全各项财务制度,做到有法可依、有章可循,实现管理的规范化、制度化。
对一切开支严格按财务制度办理,极大地提高资金的使用效益,达到节约支出的目的。
4、认真做好年终决算工作
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等,所以我们要重视这项工作,认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表;撰写出财务报告,对一年来的收支活动进行和研究,做出正确的评价,通过年终财务,总结出管理中的经验,提示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高管理水平,也为领导的决策提供了依据。
20xx年决算
修文县委员会办公室
20xx年1月12日
年终财务分析报告5
在刚刚过去的20xx年,我校坚持以执行预算为中心,以节约费用为重点,抓好单位 财务管理 工作,严格遵守《行政事业单位 会计 制度》,为学校管理和发展提供了优质的服务,较好地完成了各项工作任务,在平凡的工作中取得了一定的成绩,现就20xx年终财务分析如下:
(一)年终财务分析---年初预算分析
本年度财政预算为84700元,基本支出70700元,其他支出14000元。
(二)年终财务分析---本年预算执行情况分析
财政补助收入情况
财政补助收入全年共拨入67155元。
事业支出情况
事业支出全年共支出62805元,其中:基本支出全年共支出40448元(办公费12422元,水电费2615元,邮电费924元,机车燃修费2120元,招待费1292元,修缮费7594元, 培训 /差旅费8044元,设备购置费5437元)。其他14641元。在所有支出中,其中修缮费、培训/差旅费、开支较大,主要原因是今年学校青岛市规范化学校达标,领导教师外出学习机会较多,以及学校增加教学设备、硬件也是很多的。
年终决算情况
本年度单位共收入67155元,共支出62805元,年末事业结余为4350元。
(三)年终财务分析---存在的问题和建议
加强对固定资产的管理。
固定资产是学校开展业务及其它活动的重要物质条件,其种类繁多,规格不一。我校加强这方面管理,财务处在平时的报销工作中,对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的,督促经办人及时进行固定资产登记,并定期与使用部门进行核对,确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞,妥善处理和解决管理中出现的各种问题,制定出相应的改进措施,确保了固定资产的安全和完整。
重视日常财务收支管理。
收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重,加强收支管理,既是缓解资金供需矛盾,发展事业的需要,也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理学校今后要建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就可以做到有法可依,有章可循,实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理,极大地提高了资金的使用效益,达到了节约支出的目的。
认真做好年终决算工作。
年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务,主要是进行结清旧账,年终转账和记入新账,编制会计报表等。针对报表撰写出了学校年终财务分析报告,对一年来的收支活动进行分析和研究,做出正确的评价,通过年终财务分析,总结出管理中的经验,揭示出存在的问题,以便改进财务管理工作,提高我校财务管理水平。
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