审计整改工作报告范文(3篇)

篇一：审计整改工作报告范文

　　审计发现问题整改报告范文(精选多篇)

　　审计发现问题整改报告

　　3篇

　　第一篇:审计发现问题整改报告

　　审计局关于

　　2022年同级财政审计发现问题整改情况的报告

　　主任、各位副主任，各位委员：

　　受县政府委托，现将__年度县本

　　级财政审计中所发现的主要问题整改情况报告如下，请予审议。

　　一、关于县本级预算执行方面存在问题的整改情况

　　关于预算编制不够规范、科学、细化问题。县政府办公室印发了《__县财政预算多部门联审办法》，建立财政预算多部门联审机制，协调县直

　　相关部门对涉及职能领域内的预算项目及相关事项进行审核、论证，提高

　　预算编制的规范化水平。县财政部门不断加强项目预算编制管理，依托部

　　门预算编制软件，对预算项目实行滚动管理，建立滚动预算项目库，协调

　　多部门加大对立项依据、经济效益、执行条件、预期绩效等方面的审核力

　　度，力求纳入部门预算的项目可执行、有绩效。积极推行专家公开评审、人大参预式预算审查制度，__年部门预算编制中，累计核减项目支出预算

　　8479万元，项目预算安排的合理性、准确性逐年提升。

　　关于社保基金预算编制不够完整问题。

　　__年，县财政部门在政府性基

　　金年初预算中，安排了

　　9600万元被征地农民保障金，已按照《__县被征

　　地农民养老保险实施办法》规定的资金筹集渠道和标准以及县国土资源管

　　理部门核定的__年度国有土地出让和划拨亩数，足额将

　　7523万元被征地

　　农民养老保险基金拨入被征地农民养老保障基金专户。从

　　2022年起，县

　　财政将严格按照社会保险基金预算编制要求以及审计意见，将被征地农民

　　养老保险基金收支完整纳入社会保险基金预算。

　　关于预算管理、执行中存在问题

　　1.少计部份普通公共预算收入问题。

　　__年

　　2月

　　6日，县财政局根据

　　《财政部关于加强从土地出让收益中计提农田水利建设资金和教育资金征

　　收管理的通知》规定，已将少计提的教育资金__万元、农田水利建设资金

　　__万元全部计提到位，并缴入国库。

　　2.部份国有土地出让收入未及时足额征缴入库问题。县国土资源部

　　门、财政部门已分别于__年

　　1月

　　6日、__年

　　4月

　　29日，将国有土地使用

　　权受让人安徽华星智能停车设备有限公司、安徽强晟环保装备创造有限公

　　司欠缴的土地出让款

　　1094万元，足额征缴入库。

　　3.预算执行序时进度落后问题。县财政部门先后印发了《__县关于进

　　一步加快财政预算执行严格结余结转资金管理的通知》《__县预算支出进

　　度考核办法》，实行项目支出计划管理，逐月通报县直各部门预算执行进

　　度，针对预算执行进度偏慢的部门，县财政部门积极上门会商，催促其查

　　找原因并提出加快预算执行建议。简化预算资金下达流程，年初部门预算

　　资金，凡已明确到具体项目的，均一次性下达至各部门国库集中支付平

　　台。预算执行中，对上级财政追加的转移支付，县财政部门积极会商相关

　　单位，结合本级预算安排情况，提出资金分配方案并报县政府批准后，在

　　10个工作日内下达至相关单位，努力提高财政资金到位率。

　　4.部份项目资金存在闲置现象问题。县财政部门认真贯彻落实《国务

　　院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》

　　《财政部关于推进地方盘

　　活财政存量资金有关事项的通知》以及省、市相关文件精神，不断加大财

　　力统筹力度，建立健全盘活财政存量资金长效机制。截至目前，审计报告

　　中所列的闲置资金累计已清理消化__万元，清理消化率%，其中，已拨付

　　项目资金__万元，清理收回总预算统筹安排资金

　　4566万元，统筹纳入__年部门预算资金

　　140万元。审计报告中提及的社保专户财政专项资金结余

　　2962万元，已全部清理消化完毕，其中，按项目资金规定用途拨付使用

　　2605万元，清理收回存量资金

　　357万元。

　　关于税收征管方面存在问题

　　1.税款征缴不及时问题。县地税局已于__年

　　4月将__万元契税入库。

　　2.逾期上缴待解税款问题。县地税局已于__年

　　1月将待解税金

　　1798万元缴入县金库。

　　3、欠缴税款中高风险欠缴比重较大问题。县地税局对欠缴税款的纳

　　税人按季度进行欠税公告，下发通知进行催报催缴及责令限期缴纳，并按

　　规定对部份欠缴税款的纳税人采取强制执行措施，目前累计追缴欠税

　　2150万元。

　　关于相关政策、制度、规定执行不到位问题

　　1.存量资金清理不到位问题。县财政局已于__年

　　4月

　　13日将总预算

　　会计核算的存量资金

　　2613万元缴回国库。

　　2.财政往来资金清理不到位问题。关于总预算会计应收债权

　　1100万

　　元长期未清理问题。该问题是历史遗留问题，拟纳入下年度预算予以清理

　　消化。关于非税收入汇缴结算户预收墙改基金

　　1990万元未及时清理问

　　题。应缴国库

　　308万元已全部缴入国库，应退缴单位

　　622万元已办理返

　　退资金

　　128万元，未查验结算资金

　　1060万元已办理结算

　　8万元，剩余应

　　退资金及未查验结算资金，将根据财政部《关于取销、调整部份政府性基

　　金有关政策的通知》精神，全部作为政府性基金收入缴入国库。关于非税

　　收入汇缴结算户中，核算县国土资源局土地项目往来结算资金长期未清理

　　问题。县国土资源部门已召开相关乡镇清理工作专题会议，待与乡镇将往

　　来款核对清晰后，再按规定程序拨付至相关乡镇。

　　二、关于部门预算执行方面存在问题的整改情况

　　关于部门预算编制方面问题。县水务局已经按照审计意见，在

　　2022年部门预算编制过程中，严格按照《2022年政府收支分类科目》进行编

　　制，力求科学严谨，对基本支出和项目支出已全部予以细化，严格按财政

　　预算科目进行支付。白龙镇在__年编列扶持企业发展资金中，已经细化具

　　体用途，主要是在基础设施建设、技术改造升级、核心技术提高等方面给

　　予镇企业经费支持。石塘镇在__年预算编制中，已严格按照财政部门的要

　　求实行全口径预算，按照功能分类和经济性质分类进行细化，并在预算调

　　整时，编制预算调整方案，提请镇人大审查和批准，强化预算约束力。

　　关于部门预算执行及相关问题的整改情况

　　1.水务预算收入未完成问题。根据省物价局、财政厅、水利厅《关于

　　调整水资源费征收标准的通知》中“农业生产、农民生活，以及社会应急

　　抢险取用水的，暂缓征收水资源费”的规定，__年暂缓对我县

　　14个乡镇水

　　厂征收水资源费。

　　__年预算水资源费收入

　　370万元，截至

　　11月

　　9日已征

　　收万元，征收率为%，估计

　　12月上旬，水务局将全面完成__年水资源费征

　　收任务。

　　2.部份单位非税收入上缴不及时问题。县畜牧水产局所属管湾水产养

　　殖场，已于__年

　　1月将

　　300万元承包费全额缴入非税。石塘镇__年

　　1月收

　　取国有资产租赁款

　　39万元，已于__年

　　10月

　　26日上缴县非税。白龙镇__年处置孙集小学校舍收入万元，已于__年

　　9月

　　7日已缴入县非税。

　　3.部门项目预算支出执行率较低问题。

　　__年，县畜牧水产局支出预算

　　执行率不高，主要因为财政预算、决算口径不一致。县畜牧水产局加强了

　　__年预算收支管理，与财政部门统一决算口径，同时根据相关文件规定，严格预算项目执行，确保预算执行到位。

　　4.小型水利改造项目，部份工程量未完成、资金拨付不及时问题。县

　　水务局已和县财政局组织对小型水利工程改造提升工程的验收，加快资金

　　拨付。截至目前，__年度小型水利工程改造提升项目资金已拨付万元，下

　　剩万元，待八斗、杨店、__3乡镇项目完成审计后，将于__年

　　12月

　　20日

　　之前完成拨付；

　　__年度项目资金已拨付

　　4305万元，拨付率

　　100%。小型水

　　利改造项目管护资已拨付万元，下剩资金待剩余

　　7个乡镇管护方案完成编

　　报和批复后，估计将于在__年

　　12月

　　20日之前拨付到位。

　　5.部份乡镇存量资金未清理，影响财政资金的使用效率问题。石塘镇

　　新农村建设等项目资金合计结余

　　990万元，目前对已完工的项目，正在组

　　织验收和审计，根据审计结果，及时清算和拨付工程款，剩余资金将予以

　　清理收回。白龙镇正在对__年立项的长王新农村建设项目工程，以及__年

　　至__年间白龙居委会、南张村、王塘村等土地置换项目资金进行清理，督

　　促相关企业办理审计决算，尽快拨付资金。县财政部门对长期挂账的部份

　　资金进行全面清理，并予以收回。

　　6.部份环保案件处罚决定未向社会公开问题。环保局已在合肥市政府

　　信息公开上，将__的行政处罚案件重新公开，今后将按规定及时公开行政

　　处罚决定等信息。

　　7.县管湾水产养殖场违规开设银行账户问题。

　　2个银行账户已于今年

　　6月份撤销。

　　8．县中医院违规集资未清理问题。县中医院已于__年

　　1月份，将向

　　职工集资建设住院楼借款

　　375万元还清。

　　三、关于政府投资问题的整改情况

　　关于政府专项资金项目使用程序不规范问题。县环保局已按规定邀请

　　了县财政局经建科有关人员参加对环保专项资金项目的验收，完善相关资

　　料；县水务局__年至__年

　　10个已竣工水利基建项目，目前已完成

　　7个项

　　目的决算审计，此外

　　3个项目竣工财务决算正在编制中。

　　关于部份单位未严格执行政府采购规定问题。县水务局__年

　　12月份

　　制定了《__县水务局财务内部控制制度》，已严格按照县政府印发的采购

　　目录和限额标准，实行政府集中采购。石塘镇制定出台了《石塘镇集中采

　　购管理办法》，对货物、工程、服务类集中采购进行了明确的规定，未执

　　行规定的不得支出资金。白龙镇出台了《白龙镇加强政府集中采购管理办

　　法》，规定集中采购目录，严格执行制度，对未执行规定的采购项目，一

　　律不得报销。

　　主任、各位副主任，各位委员，我们将认真贯彻县人大常委会关于加

　　强审计整改的决定，自觉接受县人大常委会的监督。坚持深化财政改革，坚持问题导向，完善管理制度，努力提升全县依法行政的能力和财政管理

　　水平。

　　第二篇:审计发现问题整改报告

　　关于对财务审计中发现问题的整改报告

　　县审计局：

　　2022年

　　1月

　　9日起，贵局对我单位__东同志任职期间经济责任履行

　　情况进行了报送审计，主要审计了__同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财

　　务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

　　一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务款待

　　费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务款待费列支管理规定》第三

　　条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对

　　不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规

　　定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

　　二、加强款待费支出刚性约束，用制度约束款待费开支，必须的招

　　待，一律按照《行政事业单位业务款待费列支管理规定》要求，严格执行

　　规定的公务款待标准。

　　三、严格制定和完善业务款待费报销的审批制度。在款待费开支范

　　围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定

　　了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了款待费超支现

　　象的发生。

　　我办将以这次审计为契机，认真总结吸收教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。

　　第三篇:审计发现问题整改报告

　　关于对财务审计中发现问题的整改报告

　　县审计局：

　　2022年

　　1月

　　9日起，贵局对我单位__东同志任职期间经济责任履行

　　情况进行了报送审计，主要审计了__同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财

　　务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

　　一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务款待

　　费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务款待费列支管理规定》第三

　　条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对

　　不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规

　　定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

　　二、加强款待费支出刚性约束，用制度约束款待费开支，必须的招

　　待，一律按照《行政事业单位业务款待费列支管理规定》要求，严格执行

　　规定的公务款待标准。

　　三、严格制定和完善业务款待费报销的审批制度。在款待费开支范

　　围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定

　　了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了款待费超支现

　　象的发生。

　　我办将以这次审计为契机，认真总结吸收教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。

篇二：审计整改工作报告范文

　　审计整改报告范文(7篇)

　　审计整改报告范文【篇1】

　　一、做好审计工作

　　__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。

　　（一）正常经营企业的内部审计工作

　　一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x份，提出审计建议x条。审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。

　　-1-

　　（三）经营者离任进行经济责任审计工作

　　根据__X及，对X经济责任进行审计。根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。

　　（四）专项审计工作

　　为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。

　　（五）抓好审计整改工作

　　根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。

　　二、集团领导交办的工作

　　（一）尽职调查工作

　　根据集团领导安排，主持X公司尽职调查工作，通过各方面的了解、调查及实地考察，全面了解企业的生产经营情况和资产情况，分别整理编写了尽职调查报告。为集团在并购过程的决策提供参考。

　　（三）配合相关工作

　　三、其他工作

　　（一）参加各相关部门组织的活动

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　　组织内审人员参加网络后续教育学习，使得专业知识及时得到更新，通过不断学习，提高了专业素养和业务水平。

　　（二）其他相关工作

　　审计整改报告范文【篇2】

　　近日，__省昌江县召开20__年度第一次经济责任审计工作联席会议，总结20__—20__年度经济责任审计工作，研究部署20__年工作任务。县政府主要领导，县纪委、组织部、监察局、人社局、审计局、国资委等县经济责任审计工作联席会议领导小组成员单位主要负责人出席会议。

　　20__—20__年度该县共开展领导干部经济责任审计项目__个，发现问题100个，提出审计建议56条。所发现的问题普遍存在财务管理不规范、公务支出不规范、固定资产管理不规范、往来款项清理不及时、部分项目资金预算执行率低、基础建设程序执行不到位等六个较为突出的共性特点。

　　针对所发现的问题，会议要求，县经济责任审计工作联席会议办公室要加强对被审计单位整改过程中的指导，帮助被审计单位明确问题痛点，纠正根源偏差，精准预防、把控风险，从以下4方面积极抓好审计整改。

　　一是严格依照法律法规履行职责，积极发挥审计体检诊断功能，保护国家经济运行安全、促进领导干部依法履职。县财政局组织对会计进行系统的培训，从财务审批关口开始，从财政委派会计着手，统一财务管理标准，规范财务管理工作。

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　　二是进一步加强纪检监察、组织人事、审计、财政等部门的协作配合，资源共享，关口前移，加强干部监督管理，及时发挥警示作用，保护好干部的工作积极性。

　　三是把握审计重点，加大对党政主要领导同步经济责任审计，尤其是加大对权力集中、掌握大量资金(资产、资源)的领导干部的审计力度;以任中审计为主，将离任审计与任期内轮审有机结合起来，逐步实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。进一步提高经济责任审计工作质量，促进领导干部依法履职、规范用权、科学决策。

　　四是注重提升审计人员专业素质，创新培养人才的渠道和方法，增强培训的针对性;拓宽审计人员视野，弥补相关领域专业知识的不足，逐步完善知识结构和人才队伍建设，以适应审计工作全覆盖对审计人员的要求。

　　审计整改报告范文【篇3】

　　为推动审计查出问题整改落实，促进审计成果运用，__县审计局多措并举积极推进审计整改工作，提升审计整改工作成效，切实做好审计工作“后半篇文章”，更好发挥审计“治已病、防未病”作用，有效维护审计监督的权威性和严肃性。

　　一是建立健全整改责任制。审计整改要实行一把手负责制度，将审计检查发现问题的整改工作列入单位年度重点工作之中，做到审计整改有人抓、有人管、有人重视;建立审计整改问题台账，建立责任追究机制，促进审计整改落实到位;重点注意审计建议并尽可能采纳，阻塞风险漏洞，防止问题

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　　再次发生。

　　二是强化整改过程管控。审计部门将各类审计检查发现的问题建立审计问题事项库，明确各项问题的整改措施、计划完成时间，直接责任人及督导领导等信息。对审计发现的问题，要紧盯不放，督促整改，做到事事有回音、件件有落实，力争审计问题整改率达到100%。

　　三是加强部门整改联动。充分发挥审计部与纪检监察部等部门的协同作用，强化职能部门职责，借助相关管理部门的力量，合力督促审计问题整改;与此同时，建立健全与干部、纪检部门的信息共享联动机制，加强沟通与联系，确保审计整改各环节紧密衔接。

　　四是做好审计宣传工作。定期开展审计宣传活动，将单位审计过程中发现的典型性、普遍性、倾向性问题进行深入剖析，以案例的形式予以呈现，精准解读国家层面、单位层面的相关政策法规，强化单位内部员工，包括领导干部和基层员工对审计工作的认识，从思想上解决审计整改困惑，促使其从“要我改”向“我要改”的转变。

　　审计整改报告范文【篇4】

　　20__年，在总场领导的正确领导下，在科室人员的.配合配合尽力下，立异思路，改变工作风格，规范行为，严格遵守中央“八项规定”，尽力进步工作质量和工作效率，较好的完成了全年的工作任务，现将全年工作总结如下：

　　一、增强财务、审计人员业务培训学习，尽力进步财务、审计人员业务素质

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　　为了进步财务、审计人员业务程度、综合素质，多次组织财务审计人员进行业务培训学习。20__年6月、11月专门组织总场及各林场财务审计人员，分两批参加了山东省内部审计协会举办的内部审计业务培训班；20__年8月至10月又多次组织各场场长、书记、财务审计人员进行内控业务、内节制度的学习；20__年11月至12月又组织各林场财务人员在网上进行管帐人员继承学习。通过学习，全场财务、审计人员的综合素质、业务程度都有了较大的进步。

　　二、树立健全财务治理制度，规范财务行为

　　为深入贯彻落实中央八项规定精神，进一步严肃财经规律，更新理财看念，完善治理机制，健全规章制度，夯实根基工作，增强步队扶植、落实监管步伐，实现治理机制科学化、根基工作精细化、财务步队专业化、财务出入规范化，全面晋升全场财务治理程度。我们依据费办发（20__）2号文《县委办公室县府办公室关于印发（全县行政事业单位财务治理规范晋升年运动实施规划）的看护》的文件要求，结合林场实际环境，先后制订了《费县国有林场财务治理规范晋升年运动实施规划》及《费县国有林场财务治理制度》。财务治理规范晋升实施规划及财务制度的树立及实施以及四级连签制度（包揽人、业务分管负责人、财务分管负责人、主要负责人四级连签）的实行，使林场的管帐工作有章可循、有法可依，让制度管人、管事，财务审计工作上了一个新台阶。

　　三、实行出入两条线，强化预算约束

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　　国有林场依照预算法的要求，严格实行出入两条线制度，对各场依法取得的各项收入，实时足额上缴财政专户、实时入账，不得坐收坐支，更不得设置小金库或帐外帐。实行了月初编制用款计划，月末对比执行，树立重大资金支出书面申报审批制度。严格节制“三公”经费，公用经费支出严格依照预算执行。理顺了管帐核算法度模范，管帐工作重要有序开展，为林场各项事业成长提供了有力的保障。

　　四、增强专项资金治理，确保专款专用

　　随着国家对生态情况扶植越来越看重，各级财政对林业的投资越来越多。为了管好、用好这些资金，让其施展应有的效益，对付各项资金的治理，继承严格执行国家专项资金治理规定及总场依据相关司法律例及实际环境订定的《费县国有林场专项资金治理法子》。依据专项资金实施规划，采取事前计划、事中监督，过后验收的治理模式。属于当局采购的项目，严格按规定解决当局采购手续。树立追踪问效考评机制，任何人不得扣留、调用专项资金，使有限的资金施展应有的效益。

　　五、做好领导支配的其他工作

　　各林场今年根基设施扶植对照多，此中上半年扶贫资金项目共150万元，包括青山林场良种基地管护房、生财产务用房两处，涉及资金50万元，塔山林场牛岚护林房一处，涉及资金100万元，现工程已全部完工验收，并已审计结算完毕；下半年扶贫资金项目共120万元，此中许家崖林场80万元、山君山林场40万元，共建护林房6处，已完成设

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　　计、预算、招标、签订等工作，现工程正在施工扶植中；省级革新资金扶植项目共136.4万元，共扶植完成护林房六处，水电项目三处，为监督扶贫资金及专用资金的使用，总场财务审计人员先后介入了项目扶植的监督及审计结算工作。

　　为了更好地做好防火工作，总场组织人员成立了防火督导巡查组，财务审计科人员依照领导的要求，积极做好塔山林场、青山林场、许家崖林场的防火巡查督导工作。

　　20__年：

　　一、继承做好国有林场根基设施扶植工作监督介入工作，共同各林场依照当局采购法度模范，做好工程设计、预算、招标、验收、决算工作，把有限的资金用在最必要的地方，施展资金的最大效益。

　　二、树立严格的内部节制制度，增强内部审计治理工作。

　　三、继承增强财务审计人员的学习、培训工作，进一步进步管帐审计人员思想素质、业务素质。

　　四、继承做好总场的收入、支出及财务治理工作，做好总场及各林场支出报销单据的审核工作。

　　五、做好各林场的财务审计反省工作。

　　六、做好总场及各林场20__年度决算和2023年度预算工作。

　　七、做好领导支配的其他工作。

　　审计整改报告范文【篇5】

　　围绕局中心工作，以提升审计质量为核心，以加强审计业务管理为基础，以“人、法、技”建设为保障，强化“服

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　　务学校、服务基层、服务教育改革和发展”的宗旨，认真履行审计职责，较好地完成了各项审计工作任务。20__年完成审计项目20个，审计总金额2315万元，其中预算执行审计8个，义务教育经费调查5个，伙食调查2个，干部任期审计5个。

　　一、提升审计水平，履行“经济卫士”职责

　　1．认真开展预算执行情况审计。按照“揭露问题、规范管理、制约权利、提高效益”的工作要求，组织对县直学校预算执行、政府采购及财务管理情况进行了审计。审计中，紧紧围绕年初批复的预算，把审计的触角伸向既关注预算内资金，又关注预算外资金；既关注各单位财务收支的真实性、合法性，更关注专项资金的使用方向、使用效益。通过检查财政预算编制及调整是否符合的要求，检查政府采购的规范化，从源头上制止了资金使用的随意性，查处了预算管理不严格、政府采购不规范、财务管理不完善等问题。对存在的问题提出了细化预算编制、加强政府采购的规范化建设，提高财务管理水平等5条审计建议。

　　2．积极开展义务教育经费调查。按照省、市文件精神，我们有针对性地抽查了5个乡镇实施义务教育经费保障机制改革的政策落实、制度建设、资金到位等方面的情况，审计发现，部分乡镇还不同程度存在挤占挪用校舍维修改造资金、挪用“两免一补”资金现象；还有些乡镇违规开支公用经费，用公用经费发放教师津补贴。审计中，我们建议有关乡镇认真落实农村义务教育经费保障责任，提高经费保障水

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　　平，使农村义务教育经费投入保障责任真正落实到位。

　　3．扎实推进干部任中经济责任审计。干部任中审计关口前移，其目的在于提醒、教育干部，促进规范管理，其结果更关系到领导干部自身的利益。各学校和被审计领导给予了高度重视，特别是对审计发现的问题及审计建议或意见，能够正确认识并且积极对待，边审计、边落实、边整改，不仅起到了防患于未然的作用，同时克服了离任审计事后监督审计意见落实难等不足，审计职能得到更加有效的发挥，提高了审计工作的质量。

　　4．加强对中小学食堂收支情况开展专项审计。每个月对各学校上报的每月食堂收支报表进行分析，及时了解情况，对有关问题及时进行查处，对有举报的学校食堂进行专项审计。审计发现，有些学校食堂存在克扣、挤占、挪用学生伙食费现象，有些学校人为地将一些与伙食无关的费用列入了伙食成本，还有些学校将资料费等违规收入等记在伙食账中，将应列入学校行政账的部分招待费、修缮费及违规发放给教职工的各种名目的津(补)贴等变通为伙食支出。通过审计，对有关问题及时进行了查处和纠正。

　　二、强化管理，加强审计队伍建设

　　1．坚持抓培训，提高内审人员的业务水平。针对教育内审人员层次不同、需求不同等特点，有针对性地分别组织全体专、兼职内审人员进行培训，达到事半功倍的效果。培训的重点放在内审基础知识、审计方法、相关法规、审计规范、查帐技巧等方面；突出实用性。并组织全体专兼职审计

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　　人员参加由如东县审计局组织的内审计人员后续教育，通过各类学习，提高了内审人员的整体素质，练就了内功，扎实了基础。

　　2．强化审计质量控制，深入开展审计质量管理年活动。

　　一是全面推进教育部17号令贯彻执行。抓住“审前、审中、审后”关键点，规范审计计划、审计方案、审前调查、审计取证、审计日记等工作，在规范审计程序、完善审计流程上下功夫；

　　二是进一步完善结果复核、质量考评等制度，做到有规章制度可依照，有程序可控制，有标准可衡量；

　　三是认真听取和研究被审计单位意见，对合理意见要及时采纳，对审计报告中出现的事实不清、定性不准、处理不当等问题要及时纠正，切实提高审计报告和审计公告的质量，在确保准确无误上下功夫。四是改进审计结果报告，使内行人说得清，外行人看得懂，有关部门用得上，在提高审计成果使用者的满意度上下功夫。

　　三、完善审计公示和审计回访制

　　发挥审计结果的作用在审计过程敢于发现问题，善于发现问题，分析产生问题的原因，指出问题的危害性，提出解决问题的方案，促进了学校建立和完善各项管理制度。审计的重点是审计整改，通过审计促进整改。我们不仅认真完成各项审计任务，在具体实施审计过程中，还关注教育经济活动内容的真实性，完整性，更注重教育审计活动的效益性，对已经完成的项目，加大了后续审计力度，通过后续审计，-11-

　　及时了解被审计单位的整改措施和整改情况，督促被审计单位做好审计意见整改工作，尽力杜绝“审计年年有，问题年年出”的现象，促进学校经济活动依法按规进行。

　　审计整改报告范文【篇6】

　　20__年度上半年，我局的内部审计工作在局领导的重视关怀和大力支持下，紧密围绕全局中心工作，确立了“管理+效益+服务”的内审工作理念，加大审计力度，实现“寓监督于服务”的和谐审计。

　　上半年，审计科在时间紧、任务重、人员少的情况下，独立实施财务收支审计四次，开展专题项目审计四次，配合政府审计部门专项工程审计八次，出据审计报告五份，提出了《关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见》的工作方案，及时为各层面管理者经营决策提供了可靠的依据。下面，汇报审计科上半年来围绕全局工作重心开展的几项具体工作：

　　一、参加专业培训，增长业务素质，提升工作能力。

　　审计工作的专业性决定了从业人员必须要具备一定水平的专业知识技能，才能确保高质量的完成审计任务。专业技能知识的学习培训，是开展好内审工作的必要保证。今年2月14日，我科室派出两人次参加由国家电网公司审计部主办的为期十天的高级审计人员培训班。培训中了解了国家最新的财务政策和制度；学习了现阶段电力行业内审工作最具代表性的审计技术；见识了审计软件的开发应用成果。此次培训，极大丰富并积累了审计人员的理论知识和实战经

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　　验，提升了工作能力，开拓了工作思路和方向，对于现实工作具有鲜明的指导意义并为20__年度农电系统内审工作的开展奠定了良好的基础。

　　二、配合政府审计，协调内外关系，维护企业利益。

　　20__年以来，__市审计局继续开展对农电系统第三期城网建设与改造工程的竣工决算审计。配合政府审计机关开展专项工程审计，依然是我们20__年上半年的重要工作。鉴于该项工作的延续性，我们在今年的工作中，吸取了上年度的工作经验和教训。

　　第一，审前细致严格的做好自查自纠工作。在政府审计进点前，多次到被审计单位开展审前自查，针对以往审计发现的问题，逐一对照重点排查，最大限度的纠正和减少存在问题。

　　第二，积极主动地做好审计中的配合服务工作。政府审计过程中，我们面对工程项目多工作量大、竣工决算时间紧迫，不测因素仍存在等诸多实际情况，主动积极与审计人员保持沟通，消除审计单位对被审计单位意识中的职业惯性思维和个人情绪色彩，对审计中提出的问题予以合情合理的解释，及时掌握审计现场发现的各种变更和其他各种情况，争取审计过程中查出的问题在审计认证之前予以纠正。

　　第三，协调内外关系，力争取得满意的审计结果。为了维护县局企业利益，现场查证过程结束后，代表被审计单位数次与政府审计部门交换审计意见。对于涉及农网政策性问题，陈述理由，坚持原则，据理力争，努力取得政府审计部

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　　门的认同。经过我们的一系列工作和努力，农电系统各直属分局在该项目的政府审计中均取得了较为理想的审计结果，我们的工作同时受到了政府审计机关的理解和各直属局的好评。

　　三、召开系统会议，创建工作理论，明确中心工作

　　20__年4月28日，审计科组织各直属分局审计专责人召开20__年度的内审工作会议，对系统整体内审工作做以规划部署，提出了“管理+效益+服务”的和谐审计的工作理念，用以指导农电系统内部审计实践工作的开展。

　　此次会议，通过提倡“和谐审计”的工作理论，更新了审计人员的工作意识，为全系统内审中心工作指引了方向，更好地指导全系统内审人员开展审计项目，为企业自身完善服务，为领导决策服务。通过依法审计、人性化审计、服务性审计促使企业有序发展、规范经营，不断提升管理水平增进经济效益。

　　四、强化内部监督，增强风险控制，出台工作方案

　　我们总结20__年度对各直属分局开展审计项目中暴露出的各种问题，向局领导班子提交了《关于对各直属局强化内部监督和风险控制的几点意见》的工作方案，从审计工作的角度提出了加强农电系统财务管理的十四条建议。特别是涉及到对外投资、对外拆借资金、对外捐赠、行政处罚、应收债权等类型的经济业务都在该方案中拿出了具体的审计意见，目的使市局对于各直属局财务管理具有可控性和可操作性，各直属分局的经济行为受到较强的约束性。

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　　五、搞好常规审计，配合中心工作，服务县局企业。

　　我们把常规的财务收支审计工作放在开展各项内部审计工作的首位。20__年度，根据年度工作计划安排，为配合全系统“争创一流”的中心工作，分别对__、__、__、__四个县局开展了财务收支审计。今年的财务收支审计工作特点是：第一，横向加宽审计范围，纵向加深审计层次。往年的常规审计通常针对供电主业而忽视了对多经部门和其他项目的审计。今年我们把审计范围扩大到全部有资金核算的单位和专项资金账户，审计范围囊括了多种经营业及其所属的各个企业摊点，低压维管费专项资金以及单独收取的农电管理费专项资金。在扩大审计范围的同时也不断挖掘审计深度，遵循“查不清楚不放过”的宗旨，个别业务追溯源头，透过账面现象分析业务本质。第二，严格追究“屡审屡犯”的问题，杜绝“审而不计”的现象。在被审计单位，始终存在一些“屡审屡犯”的问题，没有得到有效地解决。我们在今年的工作中格外注意了对这类问题的整改并提出今后将以岗位问责的方式追查“屡审屡犯”的根源。

　　另外，审计工作往往容易产生“审而不计”的现象，重查找，轻整改，形成了审计过后“一了百了”的情况。我们在今年的审计项目中，采用先整改再下达审计报告的工作方法，有效杜绝了审而不计的现象发生。具体做法就是在现场审计查证结束后初步与被审计单位交换意见，要求被审计单位在规定期限内纠正问题，提交整改报告，最终我们再向被审计单位下达正式的审计报告。

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　　时间在我们紧张而忙碌的工作中匆匆而过，作为企业的“经济卫士”我们深感责任重大，工作的同时也暴露出存在问题和面临的困难：

　　1、审计项目多、人员少、时间短，风险高；

　　2、审计人员专业知识距胜任工作的要求尚有差距，对外协调能力和解决问题的能力低；

　　3、审计工作条件有待改善，目前我系统目前尚无审计专业软件，审计办公设备亦不能满足工作需要。

　　审计整改报告范文【篇7】

　　一、收入：

　　主营业务收入1—5月份2334万元，与去年同期的2120万元比较增加了214万元，增幅6.83%。快客公司因增加了大荆至杭州线和乐清至宁波线，收入467万元，比上年同期的388万元增加79万元，增幅9.97%。中巴公司收入366万元，同比327万元增加39万元增11.93%。大荆中巴收入88万元，同比75万元增加13万元，增幅17.33%。

　　其他为业务收入103万元，同比97万元，增加收入6万元，增幅39.02%。修理收入46万元，同比57万元，减少收入11万元，下降19.30%。

　　预计上半年主营业务收入2460万元，比上年同期的2434万元增长8.46%，略低于马总在五届职代会上要2023年营收增长9%的计划。

　　二、管理费用：

　　总公司管理费用支出1—5月份帐面308万元，同比382-16-

　　万元减少支出74万元。但由于今年实际支付工资173.3万元，进入费用帐只有116.7万元，上年同期却相反，实际支付工资158.8万元，进入费用帐面215.8万元。按可比口径计算今年比上年同期（364.6—325）多支出40万元。

　　管理费用比上年增加的项目有：

　　折旧费42万元，同比30万元，增加12万元，主要是雁荡车站和电脑联网售票系数资产增加。

　　公务车费用20.6万元，同比4.2万元，增加16万元，主要是二年共管站务费13万元在内。

　　购置费3.6万元，同比1.6万元，增加2万元。

　　印刷费比上年同期增加3.8万元，电脑票印刷成本提高。

　　通讯费13.2万元，实际支付3.8万元，同比3.5万元，增加0.3万元。

　　广告费1.3万元，同比0.2万元，增加1.1万元。

　　比上年同期减少支出的项目有。

　　差旅费2.5万元，同比4.1万元，减少1.6万元。

　　水电费-1.3万元，同比2.2万元，减少3.5万元。

　　招待费6.8万元，同比15.4万元，减少8.6万元。

　　另外支付养老统筹金32.6万元，医疗保险金25.6万元，待业保险5万元，住房公积金8.4万元，合计71.6万元，下属公司上缴各种基金55.4万元。

　　预计上半年管理费用支出410万元，比上年同期418万元下降8万元，下降幅度1.95%，占上年全年798万元的51.37%。

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　　三、利润：

　　1—5月份帐面利润亏损58万元，上年同期盈利70万元，比上年减少128万元，按可比口径计算，上年同期帐面有站务公司利润76万元，而今年站务公司利润已高整为零，剔除该因素，今年1—5月份比上年同期减少52万元。今年利润减少的原因主要是受“非典”和宁波快客营运的影响，而使快客公司利润比上年下降75.3万元。

　　快客1—5月份利润亏损17.6万元，上年同期盈利57.7万元，相差75.3万元，其中杭州线路当年主营业务利润33万元，比上年同期76.7万元，减少43.7万元，宁波线当年亏损29万元，上年未营运。

　　1—5月份其他公司盈利情况：

　　客运公司利润74.6万元，同比66.9万元，增加7.7万元，增长11.51%。

　　中巴公司利润52.5万元，同比47.9万元，增加4.6万元，增长9.60%。

　　大荆中巴公司利润18.6万元，同比16.7万元，增加1.9万元，增长11.38%。

　　货运公司利润1.4万元，同比5万元，减少3.6万元，下降72%。

　　1—5月份总公司管理费用支出扣除其他业务利润等净支出187.7万元，比上年同期的200.8万元，减少支出13.1万元。管理费用支出已在前面分析过，影响总公司收支的还有：其他业务利润（房租场地）53.6万元，比上年同期33.5-18-

　　万元增加20万元。投资收益32.9万元，比上年同期111.5万元减少78.6万元。营业外收入27.3万元，同比12.6万元，增加14.7万元。

　　6月份总公司要支付退离休人员医疗保险40万元，快客公司可能亏损20万元，按协议站务公司要补亏15万元，快速公司利润约有100万元可入帐，上半年预计亏损40万元。

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篇三：审计整改工作报告范文

　　审计整改报告范文

　　第一篇：

　　审计整改报告范文

　　概述：

　　为了贯彻党风廉政建设的要求，我公司开展了一次全面的审计工作，发现了一些问题和隐患。经过整改，现就整改情况报告如下：

　　一、整改措施

　　1.建立健全内部管理制度

　　公司加强了内部管理制度的制定和组织实施工作，对各部门工作职责、工作流程及业务执行情况等方面进行了细化，确保各项工作的规范和有序运行。同时，公司加强了内部督办机制，提高了工作效率。

　　2.加强对财务管理的监督

　　公司改进了财务管理工作机制，建立了完整的财务管理体系，加强了对财务报表的监督和审批工作，确保了各项财务活动的规范性和准确性。

　　3.加强对信息安全的保护

　　公司加强了对信息安全的保护和管理，建立了信息安全管理制度，规范了内部信息安全管理制度流程和安全保护措施，并提高了员工的安全意识。

　　4.加强对企业文化建设的推进

　　公司在企业文化建设方面加大了宣传力度，建立了完整的惠民公益体系，推进了全员素质教育活动，努力开展和落实红色文化建设，加强了企业文化和员工精神文明建设。

　　二、完成情况

　　公司全面深入地贯彻了整改措施，加强了内部管理制度的建设和监督，同时切实落实安全、保密、纪律和质量等方面的要求，取得了显著的成效。

　　首先，公司内部管理制度逐渐得到完善，工作流程规范化，各项业务执行情况逐步规范。同时，督办机制也不断提高效率，加强了对各部门的考核和监督。再者，财务管理方面加强了对财务报表的监督和审批工作，大大提高了质量和准确性。企业文化建设方面也有了显著的提高，全员素质教育活动和红色文化建设得到了有力的推进。信息安全保护措施也逐步得到完善，各部门员工安全意识也得到了提高。

　　总体来说，经过一年多的整改工作实践，我公司全面贯彻了整改措施，并结合实际情况，扎实有效地推进了各项改革和完善工作，使公司内外部管理、财务、信息安全等各方面的工作得到了规范和提高。

　　三、后续工作

　　公司将继续加强内部管理制度建设和优化，严格执行内部管理流程，不断完善工作质量监督和考核体系，进一步提升公司内部管理水平。同时，加强信息安全保护措施和员工安全意识，不断强化企业文化建设，坚持推进红色文化建设，努力打造创新和发展的强有力的企业品牌。

　　第二篇：

　　审计整改报告范文

　　一、审计工作概述

　　为做好廉政审计和行政审计工作，本公司于近期组织了一次发现问题、加强整改、优化模式的工作，以期更好地维护本公司的企业形象和内部管理质量。

　　二、主要问题分析

　　我们发现的问题主要分为以下方面：

　　1.公司资金往来复杂，资金流向不够清晰，或部分资金管理流程不够严格。

　　2.在审计过程中还发现一些操作失误：尤其在业务管理中存在错误操作。

　　3.企业间往来审核管理不够严密，制度规范性不够高，管理不够系统化和专业化。

　　4.在一些合同管理和跨部门事项处理流程中，也出现一些质量问题。

　　针对这些问题，我们建议公司制定相关的内部管理文件，规范各项工作流程。尤其需要加强资金管理，明确资金流动和运作方向，统计分析员工各项工作，如按时完成任务，及时记录和核对资金收支明细等，并设置精细化考核机制，明确目标，落实努力要求。我们还建议公司落实制度和执法，强化审核检查，对可能影响公司形象的业务流程要进行安全储备和应急措施完善以确保顺畅流畅操作。

　　三、整改措施

　　考虑到上述问题，公司采取有效措施加强各项管理：

　　1.强化人员管理，对员工的岗位进行明确规定，完善谁应该做什么，应该如何交接的工作流程。

　　2.规范审核流程，对公司的资金、业务、纪律的管理流程进行规范，并建立有效的工作考核机制，强化对流程管理的责任和约束。

　　3.在组织调整和内部管理合规的基础上，加强各部门的内部协作，营造合理化管理环境，对决策和操作流程会影响公司形象和质量的进行重点监督和检查。

　　4.在整改中，加强学习交流和进修入学，在新型管理技术和方法方面有所探索和受益，为公司后续的发展打下良好的基础。

　　四、整改情况

　　公司整改工作得到认真落实和自律。对存在问题和局限性，进行修订和完善制度规章制度并加强执行。在整改和优化工作中，公司重视内外部监督和审查，及时发现、汇报、修正问题和隐患，并加强各项工作的统筹协调。

　　此外，公司加大了制度的宣传力度，督促、管理、指导员工更好的执行制度，为专业管理打下了坚实的基础。

　　五、后续工作和展望

　　在接下来的工作中，公司将会充分发扬自身品牌价值和专业技能优势，全面加强内部管理，提高客户满意度乃至打造自身品牌影响力，成为全球性的品牌企业。公司全体员工感到高度自豪和责任感，我们会一如既往的努力工作，迎接新的挑战和机遇。

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